Pension Plan （CPP，在魁北克叫做QPP)、Old Age Security Benefit （OAS） 和Guaranteed Income Supplements （GIS）。 CPP是加拿大政府强制的，个人和工资供款的社会保障计划。能领取的退休金的多少只与个人供款的金额和年限有关，而无关退休后的个人收入。2023年养老金领取的最大值是$1306.57加币，而领取的平均值是$772. 71加币。CPP的领取是不会受到RRSP影响的。 第二种OAS是面向所有年满65岁且在加拿大居住10年以上的加拿大居民每月发放的老年福利金，由联邦税收支付，无须个人供款。领取OAS的金额与在加拿大居住的时间长短有关，只要居住时间满40年的老人就可领取全额OAS；居住时间不满40年的，按居住时间的比例领取部分OAS。OAS和居民的年收入有一定的关系，当年个人净收入超过一定限额（2023年为$81,761）时，每超出1加元需要退回15分OAS。 而年收入达到$137,041以上的将拿不到任何OAS补贴。RRSP的领取虽然会对OAS造成部分影响，但极其有限。只要退休后RRSP的取款额和个人收入加起来不超过$81,761，就完全不会影响到OAS的领取。 最后一种GIS，俗称低收入补贴，是政府为低收入老人提供的额外养老补助。这个是会被RRSP影响到的，因为GIS的数额取决于老人的婚姻状态和年收入。具体条款可以看图表上，夫妻总收入超过一定数额就不能领取GIS了，因为这是针对低收入人群的特殊福利。 总体来说，RRSP的领取不会对加拿大的养老福利造成太大的影响。 RRSP RESP全称是registered education savings plan，注册教育储蓄计划，也常被称为教育基金，是 由加拿大政府开发的一项高等教育补贴基金项目， 旨在给受益人 beneficiary, 即17岁以下、正在读书的青年开一个存储完成高等教育所需费用的账户。由于存储的本金会带来利息、政府会发放补贴，开了RESP账户供款的家长们, 即供款人 subscriber 可以省一大笔学费。 RESP里的钱不仅限于支付学费，也可以用于支付其它高等教育的相关费用，如书本费、学生的生活费等。即使孩子决定不上大学，这笔钱也可以保留36年或转到RRSP里。 RESP福利 CESG是指加拿大教育储蓄补贴，是一项在你为孩子开设RESP账户并开始投资时，政府按照你投资金额的20%进行的额外补贴。简而言之，你投入5块，政府就再投入1块；如果你投入1000块，政府将额外补贴200块，投资越多，政府的补贴也越丰厚。然而，政府设定了一定的最高限额。通常情况下，政府每年最多补贴500块，意味着你只需每年投资2500块，即可获得政府当年的最大补贴额度500块，这被视为政府提供的基本补贴。 对于低收入和中等收入家庭，政府还额外提供一项ACESG（Additional Canada Education Savings Grant）补贴。具体而言，低收入家庭只需每年存入500块以上，政府将在基本补贴的基础上再额外提供100块，而中等收入家庭则为50块。然而，这两种补贴都存在一个上限，即每个孩子在一生中最多只能获得7200块的补贴。即使你投入的金额更多，政府也不会给更多补贴了。而且这个RESP账户也有限额，一个孩子的教育基金账户一生最多也只能投5万，放多了是有罚款的，罚金每月1%, 所以要计划好，千万别多存。 很多人只把RESP当做孩子未来学费的储备金，而忽略了他的税务福利。 RESP账户里的钱分为三个部分，分别是本金，政府补贴，和投资收益。本金在我们投入RESP账户之前就已经交过税了，而另外两个部分在账户内是免税增长的，直到孩子取出这笔钱的时候才会算在应税收入里。但因为这笔收入是算在孩子身上的，他们在上学期间大多不会有什么收入来源，也就不会超过基本的免税额度。 那有人就要问了，存入RESP账户的时候本金已经是交过税了，是不是RESP就只能起到领取政府福利的作用呢？其实不是的，如果只是单纯让RESP里的钱躺在账面上是没办法跑赢通货膨胀的，换句话来说就是在亏钱。这就是和我们向RESP账户里投钱的初衷背道而驰了。正确的做法是把这笔钱拿去投资。 因为RESP账户里的钱直到孩子上大学之前都不会取出来，非常符合投资需要做长线、复利增长的原则。 单纯的理念有些空洞，接下来我们看上面这张数据，到最后我们的RESP账户里能有多少钱。假设从孩子出生那年起，我们每年存入2500，也就是领取政府补贴的基本数额，再加上一个10%的投资年收益。在孩子14岁那年，我们已经领完了政府7200的补贴，可以不用继续往账户里存钱了。 到了孩子18岁准备上大学的时候，右下角这个格子就是账户里的数额。可以看到，我们总共投入的本金是36000，又领取了政府的7200的补贴，最后账户里连本带利总共有13万6千多。这就是复利投资的效益。 RESP三大种类 RESP在目前的市场上主要分为三个大类。个人计划，家庭计划，和团体计划。 个人计划就是专门为一个孩子设立的账户，将来里面所有的钱都将用在这个孩子的高等教育上。 家庭计划就是好几个孩子共享一个账户。好处是可以灵活地把钱在数个孩子们中间调配，方便应对学费高低不等。或者其中一个决定不上学了的状况。按照政府规定，这几个孩子之间必须具有血缘关系或者收养关系。 以上这两种呢是自管式的，比较灵活，可以由开户人自由决定投入资金金额以及投资方向，还可以在金融机构之前转移，管理费和收益都很透明。这两种RESP可以在各大银行，保险公司，基金公司购买，机构会替你向政府申请补贴，以及帮助你选择投资方向，你也可以及时看到账户内的资金变动情况。大家尽量选择这两种。 还有一种，是他管式的团体计划，就是很多来自不同家庭的孩子的钱按照同一年龄共同放入大池子里，由团体计划经销商代为投资和管理。这种我不推荐，原因是：团体计划通常管理费用较高，投资在哪收益多少也不透明，而且对开户人有很多合同条款上的约束，比如说交钱的年限、每年交多少金额以及将来如何使用都有严格规定，一旦违反，就会导致违约罚款。如果提前退出，会损失部分甚至全部的投资回报，这些年关于这种RESP, 产生了不少纠纷暴雷。 很多人还会对RESP有些误解，认为买了RESP以后会影响孩子申请学生贷款。其实不必顾虑，因为RESP账户的使用不会影响到学生贷款的多少，真正决定了能拿到的金额的是家庭收入，而非RESP。 总结下来，这三个账户都各自有免税、减税、延税等功能，帮助大家规划财富。 本周的讲座讲解了加拿大三大注册账户的税务福利和相关技巧，说了怎么去用这些账户。那到底怎么样才能把这些账户用好，发挥他们最大的价值，让账户里面的钱增长呢？到底应该用这些注册账户购买哪些理财产品？ 以及除了这三个账户，还有其他方式可以省税吗？ 下周四同一时间，Ai Financial线上讲座为您解答。lg...
北美站
