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香港证监会支持和提倡为
ESG
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级
和数据产品供应商制订自愿操守准则
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l and governance,简称
ESG
)
评
级
和数据产品供应商,制订一套操守准则供其自愿遵守。该自愿操守准则将经由一个业界领导的工作小组制订,即香港
ESG
评
级
和数据产品供应商自愿操守准则工作小组。
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金融界
2023-10-31
数说宽基:详解中证100编制规则
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性投资理念。 图:中证100指数成份股
ESG
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级
分布 数据来源:中证指数公司,截至2023年6月 以2023年6月生效的最新一期样本为例,中证100指数样本的中证ESG评分均值为0.91,远高于全市场的0.50,其中,
ESG
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级
在A及以上的证券占比约83%,显著高于全市场的16%,在ESG实践方面具有良好的资本市场示范效应。 ●互联互通资格筛选提升境外配置便利度 编制方案:选取属于沪股通或深股通证券范围的上市公司证券作为待选样本。 近年来,我国资本市场对外开放程度逐步提升,尤其随着沪港通、深港通的相继实施,以及QFII、RQFII投资额度限制的取消,A股国际化进程明显加快。截至2023年9月底,外资持有A股总市值高达2.3万亿元,而陆股通已成为外资配置A股的主要投资渠道,占比高达94%。 中证100指数仅从符合互联互通名单的股票中选样,全部样本都可以通过互联互通渠道交易,将有助于提升外资跟踪投资的便利度,扩大指数的国际影响力。截至2023年9月底,外资持有中证100指数样本总市值约1.1万亿元,占全部外资持股市值约48%。 ●聚焦各细分行业龙头,优化行业分布 编制方案:在待选样本中,优先选取各二级行业自由流通市值最大且总市值位于样本空间前100名的上市公司证券作为指数样本;在剩余待选样本中,从各一级行业内按自由流通市值由高到低依次选入一定数量的证券,以使样本数量达到100只,且各一级行业自由流通市值占比与样本空间尽可能保持一致。 中证100指数在样本选取上加入了一、二级行业上的限制和规则,聚焦A股市场行业龙头公司等核心资产,并保持各一级行业自由流通市值占比与样本空间尽可能一致,也使得指数样本更能反映A股市场整体行业结构变化趋势。 表:中证100指数十大权重股 数据来源:中证指数公司,截至2023年9月28日 从最新一期样本来看,前十大权重股均为各行业的龙头企业,既包含贵州茅台、美的集团、恒瑞医药等消费板块的传统龙头企业,中国平安、招商银行、东方财富为代表的金融行业巨擘,也有宁德时代、比亚迪等先进制造业行业龙头,以及恒瑞医药等新经济龙头企业。从指数成份股市场分布来看,沪深两市分布较为均衡,其中沪市成份股权重总计约60%,深市成份股权重总计约40%。 ●流动性筛选增强指数可投资性 编制方案:待选样本过去一年日均成交金额排名位于样本空间前90%。 成交量低的公司股价在反映股票价值信息方面可能会有滞后性,中证100指数的流动性筛选可以及时反映市场行情变化,增强了指数的可投资性。 整体来看,中证100指数编制体现“行业均衡、投资便利、可持续发展”等理念,特色投资价值凸显,可充分发挥指数的资源配置功能,引导资金流向各行业优质龙头上市公司,助力实体经济高质量发展。 来源:中证指数
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金融界
2023-10-29
2022年、2023年制药、生物科技和生命科学行业上市公司“S”维度结果对比(下)
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助客户解决各种相关问题。 进一步分析,
ESG
评
级
结果为BBB等级的公司中,2021年有33.33%的公司售后服务好,2022年有39.13%的公司售后服务好,占比上升了5.80%;
ESG
评
级
结果为BB等级的公司中,2021年有50.00%的公司售后服务好,2021年有76.67%的公司售后服务好,占比上升了26.67%;
ESG
评
级
结果为B等级的公司中,2021年有50.00%的公司售后服务好,2021年有83.33%的公司售后服务好,占比上升了33.33%;
ESG
评
级
结果为CCC等级的公司中,2021年有75.00%的公司售后服务好,2021年有76.19%的公司售后服务好,占比上升了1.19%。由此可看出,2022年不同
ESG
评
级
的制药、生物科技和生命科学行业上市公司中售后服务好的公司占比都有较明显的提升。 客户责任 企业提供的产品最后能不能变成经济效益,离不开每一位客户对产品的购买,企业利润的最大化最终要借助于客户的购买行为来实现。作为通过为客户提供产品和服务来获取利润的组织,提供安全、高质量的产品或服务,满足客户的需求,是制药、生物科技和生命科学行业上市公司的社会责任。而且,面对大数据时代的到来,客户的隐私保护也是制药、生物科技和生命科学行业上市公司必须重视的问题。在客户责任方面,我们主要关注客户的满意度及客户的隐私保护。 通过分析发布了2021年度和2022年度ESG相关报告的制药、生物科技和生命科学行业上市公司,2021年有14.04%的公司客户满意度一般,而2022年仅有1.63%的公司客户满意度一般,占比下降了12.41%;2021年有50.88%的公司客户满意度高,而2022年有73.98%的公司客户满意度高,占比上升了23.10%;2021年有35.09%的公司客户满意度非常高,而2022年有24.39%的公司客户满意度非常高,占比下降了10.70%。整体上,2022年制药、生物科技和生命科学行业上市公司的客户满意度对比2021年有一定提升,客户满意度一般的公司占比下降而客户满意度高的公司占比上升明显,能及时帮助客户解决各种相关问题。 在客户隐私保护方面,通过分析发布了2021年度和2022年度ESG相关报告的制药、生物科技和生命科学行业上市公司,2021年有28.07%的公司没有客户隐私保护政策,而2022年仅有0.81%的公司没有客户隐私保护政策,占比下降了27.26%;2021年有35.09%的公司客户隐私保护政策落实不到位,而2022年有48.78%的公司客户隐私保护政策落实不到位,占比上升了13.69%;2021年有36.84%的公司客户隐私保护政策落实到位,而2022年有50.41%的公司客户隐私保护政策落实到位,占比上升了13.57%。整体上,2022年制药、生物科技和生命科学行业上市公司的客户隐私保护对比2021年有较大幅的提升。 供应商责任 供应链管理是企业社会责任的重要环节,在供应链ESG管理中,企业通过制定一系列规定,推动其内部实施绿色采购,这也倒逼原材料、产品和服务等上游供应商不断提升ESG管理水平,推动企业自我调整现代化供应链管理模式,从而推动ESG的建设。 供应商责任议题中我们重点关注企业的供应链管理制度及实施、应付账款周转率。应付账款周转率衡量的是企业应付账款周转的速度,反映企业占用供应商资金的状况。 通过分析发布了2021年度和2022年度ESG相关报告的制药、生物科技和生命科学行业上市公司,所有上市公司都制定了供应链管理制度,其中2021年有66.67%的公司供应链管理制度存在不足,还需要继续完善,而2022年有61.79%的公司供应链管理制度不够完善,占比下降了4.88%;2021年有33.33%的公司供应链管理制度完善,成立了供应商管理委员会,制定了筛选供应商的新标准,建立供应商社会责任评估指标体系,公平公开选取供应商,供应商审计合规公正,还通过审核、培训、辅导等活动共同提高供应商的社会责任水平,采取积极措施鼓励供应商履行社会责任,而2022年有38.21%的公司供应链管理制度完善,占比上升了4.88%。整体上,2022年制药、生物科技和生命科学行业上市公司的供应链管理制度情况对比2021年基本持平。 应付账款周转率方面,通过分析发布了2021年度和2022年度ESG相关报告的制药、生物科技和生命科学行业上市公司,2021年有3.51%的公司应付账款周转率在2.5次以下,而2022年有23.58%的公司应付账款周转率在2.5次以下,占比上升了20.07%;2021年有56.14%的公司应付账款周转率在2.5(含)-4.5次之间,而2022年有15.45%的公司应付账款周转率在2.5(含)-4.5次之间,占比下降了40.69%;2021年有17.54%的公司应付账款周转率在4.5(含)-15次之间,而2022年有56.10%的公司应付账款周转率在4.5(含)-15次之间,占比上升了38.56%;2021年有22.81%的公司应付账款周转率在15次及以上,而2022年有4.88%的公司应付账款周转率在15次及以上,占比下降了17.93%。整体而言,2022年制药、生物科技和生命科学行业上市公司的应付账款周转率情况对比2021年有一定幅度的上升,主要体现在低应付账款周转率的公司(2.5(含)-4.5次之间)占比明显减少而高应付账款周转率的公司(4.5(含)-15次之间)占比明显增多。 政府责任 在现代社会,企业除了经营好自身外,还要扮演好社会公民的角色,自觉遵守政府有关法律法规,合法经营,照章纳税,承担政府规定的其他责任和义务,并接受政府的监督和依法干预。 政府责任方面,我们关注的指标有人均税收、经济发展与转型建议等。税收能为人们普遍需要的公共产品或服务提供资金,具有调节收入分配和引导消费的作用。制药、生物科技和生命科学行业上市公司在经营的过程中要依法纳税、诚信纳税,这也是制药、生物科技和生命科学行业上市公司践行社会责任的一种表现。 通过分析发布了2021年度和2022年度ESG相关报告的制药、生物科技和生命科学行业上市公司,2021年有10.53%的公司人均税收在1万以下的公司,而2022年有17.89%的公司人均税收在1万以下,占比上升了7.36%;2021年有10.53%的公司人均税收水平在1万(含)-2万之间,而2022年有13.01%的公司人均税收水平在1万(含)-2万之间,占比上升了2.48%;2021年有71.93%的公司人均税收水平在2万(含)-10万的之间,而2022年有62.60%的公司人均税收水平在2万(含)-10万之间,占比下降了9.33%;2021年有7.02%的公司人均税收水平在10万及以上,而2022年有6.50%的公司人均税收水平在10万及以上,占比下降了0.52%。整体而言,2022年制药、生物科技和生命科学行业上市公司的人均税收水平对比2021年基本持平。 通过分析发布了2021年度和2022年度ESG相关报告的制药、生物科技和生命科学行业上市公司,2021年有38.60%的公司没有为政府的建设、经济的发展提出建议或参与政策法规和行业标准的制定,而2022年有60.98%的公司没有建言献策,占比上升了22.38%;2021年有29.82%的公司建言献策但影响力一般,而2022年有13.82%的公司建言献策但影响力一般,占比下降了16.00%;2021年有31.58%的公司建言献策且影响力大,而2022年有25.20%的公司建言献策且影响力大,占比下降了6.38%。整体而言,2022年制药、生物科技和生命科学行业上市公司对经济发展与转型的贡献对比2021年有较大下降,主动为政府的建设、经济的发展提出建议或参与政策法规和行业标准的制定的公司占比明显减少。未来还需要更多的制药、生物科技和生命科学行业上市公司心怀社会责任,为国家和行业高质量发展出谋献策。 总结 通过分析发布了2021年度、2022年度ESG相关报告的制药、生物科技和生命科学行业上市公司的S(社会)绩效发现,整体上2022年度制药、生物科技和生命科学行业上市公司的S(社会)绩效治理表现一般,部分评测指标对比2021年度呈持平甚至下降趋势,未来还需要更多的制药、生物科技和生命科学行业公司投入更多的资金和精力推动公司的弱势群体就业、公益捐赠、质量管理和参政议政等方面的工作,促进制药、生物科技和生命科学行业公司ESG治理的健康发展。 申明:以上分析以制药、生物科技和生命科学行业上市公司披露的年度ESG相关报告和年度报告等公开信息为数据来源,评级信息存在不充分等局限性。联洲信评不对评级报告所记载内容的真实性、完整性、及时性作任何保证,评级结果不作为任何投资决策依据,仅作为基本参考。 撰稿人:(UCCR)ESG专项小组
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金融界
2023-10-27
首次参评获佳绩!软通动力信息披露获深交所最高等级A级评价
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(ESG)报告》,在深圳证券交易所国证
ESG
评
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、Wind
ESG
评
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中双双获得AA级。 软通动力信息披露评级获评最高等级A级(优秀)评价,为投资者和利益相关方提供了信心,也间接提升了公司的声誉和形象,有望吸引更多注重可持续发展的投资者,进而进一步扩大公司的股东基础,有助于公司稳定发展和长期增长,最终成为行业内高质量发展路上名副其实的先行者和领导者。
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美通社
2023-10-26
金融界“高质量上市公司城市行”第五站苏州落幕 30余家企业代表与投资机构共话市场新规与企业的可持续发展
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与会嘉宾进行了深入研讨、交流。华润水泥
ESG
评
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负责人马杨明熙作为上市公司代表,分享了ESG将怎样给企业赋能、企业如何做好
ESG
评
级
等方面的经验。 最后,金融界上市公司业务总经理邢静总结表示:“ESG从底层往上贯彻是很难推行成功的。相反,ESG应该从公司管理层开始,从上往下推动。这意味着公司的领导层需要首先认识到ESG的重要性,并在整个公司中推广ESG理念。只有当领导层真正重视ESG,并将其纳入公司的战略和决策中,才能自上而下地推动ESG的实施,真正能够通过ESG得到赋能。金融界此次来到苏州,也期待为苏州的企业提供更多价值发现、价值传递等方面的服务,为苏州企业高质量发展赋能。” 图为“2023金融界高质量上市公司城市行系列”嘉宾参观生物医药产业园展厅
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金融界
2023-10-26
恒安国际逆势涨超4% 北水连续低位加仓
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0.60万股。据悉,恒安国际MSCI
ESG
评
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连续四年获得提升,赢得了资本市场对公司ESG管理绩效的高度认可。
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金融界
2023-10-26
TCL电子(01070.HK)2023年前三季度智屏全球出货量同比上升6.6%
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018年起连续六年获得恒生指数公司授予
ESG
评
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A。 [1] 新兴市场包括亚太、拉丁美洲、中东非等地区之国家。 [2] 2023年1月至8月,GfK出货量数据。 [3] 2023年1月至8月,NPD零售量数据。 [4] 2023年1月至8月,GfK出货量数据。 [5] 2023年1月至9月,中怡康全渠道零售数据。 来源:金色财经
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金色财经
2023-10-24
2022-2023年制药、生物科技和生命科学行业上市公司S维度结果对比(上)
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ESG专项小组以此为样本,结合联洲信评
ESG
评
级
模型及标准,对制药、生物科技和生命科学行业上市公司2021、2022两年的S(社会)绩效进行综合分析和对比。 员工权益对比 员工是企业的财富,是企业发展的重要基石,是企业价值的创造者之一。保护企业员工的权益就是为企业创造财富。 保护企业员工权益是企业履行社会责任的核心。保护员工权益,从员工福利、员工职业发展、员工薪酬等方面提高员工的满意度,这有利于提高员工的归属感和工作的积极性,有助于增强企业的核心竞争力,提高运作效率,为构建和谐社会承担自己的社会责任。 在员工权益评价中,我们重点关注员工的结构、员工的福利、员工的劳动权益和员工的培训等。 (1)员工结构 通过分析发布了2021年度和2022年度ESG相关报告的制药、生物科技和生命科学行业上市公司,2021年有35.09%的公司女性员工比例在45%以上,而2022年有37.40%的公司女性员工比例在45%以上,占比上升了2.31%;2021年有61.40%的公司女性员工比例在20%(含)-45%之间,而在2022年则有54.47%的公司女性员工比例在20%(含)-45%之间,占比下降了6.93%;2021年有3.51%的公司女性员工比例在20%以下,而在2022年则有8.13%的公司女性员工比例在20%以下,占比上升了4.62%。 2021年有31.58%的公司高层女性员工占比在30%及以上,而2022年有44.72%的公司高层女性员工占比在30%及以上,占比上升了13.14%;2021年有54.39%的公司高层女性员工占比在10%(含)-30%之间,而在2022年则有50.41%的公司高层女性员工占比在10%(含)-30%之间,占比下降了3.98%;2021年有14.04%的公司高层女性员工占比在10%以下,而在2022年则有4.88%的公司高层女性员工占比在10%以下,占比下降了9.16%。 2021年有21.05%的公司雇佣了残疾人员工,而2022年有18.70%的公司雇佣了残疾人员工,占比下降了2.35%。 从员工结构分析,大部分制药、生物科技和生命科学行业上市公司比较重视性别公平议题,员工性别结构相对合理,女性员工占比两年基本持平,且2022年公司高层女性员工占比相比2021年有了一定的上升。在残疾人员工雇佣的问题上,制药、生物科技和生命科学行业上市公司两年的指标都比较低,未能很好地承担起照顾弱势群体的社会责任,未来还需不断完善。 (2)员工福利 员工福利方面,我们关注员工的带薪假期、节假日福利、职业健康管理、员工关爱基金和员工生活等。 通过分析发布了2021年度和2022年度ESG相关报告的制药、生物科技和生命科学行业上市公司的员工福利情况,在带薪假期方面,2021年带薪假期完整,按国家规定制定带薪假期,包含法定节假日、带薪年假、婚假、丧假、产假、陪产假、哺乳假和育儿假等的公司比例为17.54%,2022年带薪假期完整的公司比例为46.34%,占比上升了28.80%;2021年按国家规定制定部分带薪假期的公司比例为73.68%,2022年按国家规定制定部分带薪假期的公司比例为47.15%,占比下降了26.53%;2021年带薪假期仅有国家法定节假日的公司比例为8.77%,2022年带薪假期仅有国家法定节假日的公司比例为6.50%,占比下降了2.27%。整体上,制药、生物科技和生命科学行业上市公司2022年在保障员工的假期福利,提供完整带薪年假方面有了较大提升,但许多公司仍未设置育儿假,未来还需要积极践行国家倡议,为员工提供假期保障。 进一步分析,
ESG
评
级
结果为A等级的公司中,2021年有33.33%的公司带薪假期完整,2021年有100.00%的公司带薪假期完整,占比上升了66.67%;
ESG
评
级
结果为BBB等级的公司中,2021年有25.00%的公司带薪假期完整,2021年有60.87%的公司带薪假期完整,占比上升了35.87%;
ESG
评
级
结果为BB等级的公司中,2021年有14.29%的公司带薪假期完整,2021年有63.33%的公司带薪假期完整,占比上升了49.04%;
ESG
评
级
结果为B等级的公司中,2021年有16.67%的公司带薪假期完整,2021年有37.50%的公司带薪假期完整,占比上升了20.83%;
ESG
评
级
结果为CCC等级的公司中,2021年没有公司带薪假期完整,2021年有23.81%的公司带薪假期完整,占比上升了23.81%。由此可看出,2022年不同
ESG
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的制药、生物科技和生命科学行业上市公司的带薪假期制度和假期福利都有较明显的改善。 在节假日福利方面,所有上市公司都为员工提供了节假日礼品、生日礼品等福利。其中2021年有50.88%的公司节假日福利丰厚,员工满意度很高,2022年有43.09%的公司节假日福利丰厚,员工满意度很高,占比下降了7.79%。整体上,制药、生物科技和生命科学行业上市公司2022年在员工节假日福利和员工满意度方面有一定下滑。 在员工职业健康管理方面,2021年有40.35%的公司的员工职业管理制度完善,公司为员工开展职业健康体检并关注员工的心理健康,开展心理健康讲座及咨询,从身心上提高员工的健康状态,2022年有40.65%的公司的员工职业管理制度完善,占比上升了0.30%;2021年有54.39%的公司的职业健康管理制度较完善,为员工开展职业健康体检或者提供心理健康管理,2022年有48.78%的公司的职业健康管理制度较完善,占比下降了5.61%;2021年有5.26%的公司没有提供相关的健康管理福利,2021年有10.57%的公司没有提供相关的健康管理福利,占比上升了5.31%。整体上,制药、生物科技和生命科学行业上市公司2022年的员工职业健康管理水平略有下降。 进一步分析,
ESG
评
级
结果为BBB的公司中,2021年有50.00%的公司员工职业健康管理制度较完善,为员工开展职业健康体检或者提供心理健康管理,2022年有43.48%的公司员工职业健康管理制度较完善,占比下降了6.52%;评级结果为BB的公司中,2021年有35.71%的公司的员工职业健康管理制度较完善,2022年有33.33%的公司员工职业健康管理制度较完善,占比下降了2.38%;评级结果为B的公司中,2021年有70.83%的公司的员工职业健康管理制度较完善,2022年有54.17%的公司员工职业健康管理制度较完善,占比下降了16.66%;评级结果为CCC的公司中,2021年有75.00%的公司的员工职业健康管理制度较完善,2022年有66.67%的公司员工职业健康管理制度较完善,占比下降了8.33%。整体上,2022年不同
ESG
评
级
中员工职业健康管理制度较完善的上市公司数量均有一定下降。 在员工关爱基金方面,2021年有26.32%的公司设置了员工关爱基金, 2022年有29.27%的公司设置了员工关爱基金,占比上升了2.95%。整体上,2022年制药、生物科技和生命科学行业上市公司对员工的人文关怀没有太大起色,未来还需要企业更关注员工、关心员工。 (3)员工的劳动权益 员工的劳动权益保护方面我们关注员工的劳动合同签署率、五险一金购买情况、员工民主管理情况。 通过分析发布了2021年度和2022年度ESG相关报告的制药、生物科技和生命科学行业上市公司的情况,2021年有100.00%的公司劳动合同签约率达到100.00%,2022年有98.37%的公司劳动合同签约率达到100.00%;2021年有96.49%的公司其员工的五险一金达到全覆盖,2022年有99.19%的公司其员工的五险一金达到全覆盖。 员工民主管理方面,2021年有71.93%的公司设立工会、职工代表大会等相关组织,开展集体协商民主管理,听取员工的诉求,2022年有95.12%的公司设立工会、职工代表大会等相关组织,开展集体协商民主管理,听取员工的诉求,占比上升了23.19%。 整体上,2022年制药、生物科技和生命科学行业上市公司在员工劳动权益保护方面的指标与2021年基本持平,比较完善,员工的劳动权益得到有效的保护,尤其员工民主管理方面对比2021年有较大改善。 (4)员工培训 人才是一个公司的财富,公司拥有优秀的员工团队能提高企业的核心竞争力。企业对员工人力资本合理有效的投资有利于提高员工的专业水平和职业技能,有利于提高员工应对风险的能力和创造力,从而提高企业的应变能力和创造能力,提高企业的竞争优势。企业对员工人力资本的投资,从更深层次分析也是在为社会培养优秀人才。 通过分析发布了2021年度和2022年度ESG相关报告的制药、生物科技和生命科学行业上市公司的员工培训情况,2021年有29.82%的公司员工人均培训时长在5小时以下,2022年有0.81%的公司员工人均培训时长在5小时以下,占比下降了29.01%;2021年有33.33%的公司员工人均培训时长在5(含)-20小时之间,2022年有65.04%的公司员工人均培训时长在5(含)-20小时之间,占比上升了31.71%;2021年有15.79%的公司员工人均培训时长在20(含)-40小时之间,2022年有11.38%的公司员工人均培训时长在20(含)-40小时之间,占比下降了4.41%;2021年有21.05%的公司员工人均培训时长在40小时(含)以上,2022年有22.76%的公司员工人均培训时长在40小时(含)以上,占比上升了1.71%。 总体上2022年制药、生物科技和生命科学行业上市公司对比2021年更加重视员工培训,积极组织员工参与学习,提高专业技能和综合素质。 社会责任 企业除了需要承担起与内部连接的责任,如产品责任,员工责任等,由内到外延伸到企业外部,还需要承担起社会责任。公益慈善是企业践行社会责任的缩影,企业参加公益慈善的积极性也反映企业对社会公益事业的重视度。 通过分析发布了2021年度和2022年度ESG相关报告的制药、生物科技和生命科学行业上市公司,在公益捐赠金额方面,2021年有50.88%的公司捐赠金额在500万以下,2022年有66.67%的公司捐赠金额在500万以下,占比上升了15.79%;2021年有22.81%的公司捐赠金额在500万(含)-2000万,2022年有22.76%的公司捐赠金额在500万(含)-2000万,占比下降了0.05%;2021年有21.05%的公司捐赠金额在2000万(含)-1亿元,2022年有9.76%的公司捐赠金额在2000万(含)-1亿元,占比下降了11.29%;2021年有5.26%的公司捐赠金额在1亿元及以上,2022年有0.81%的公司捐赠金额在1亿元及以上,占比下降了4.45%。整体上,2022年制药、生物科技和生命科学行业上市公司的公益捐赠情况对比2021年有一定下滑,主要体现在高额捐赠的公司占比明显下降,未来还需逐渐提高,更加积极的回馈社会。 申明:以上分析以上市公司披露的ESG相关报告和公司年报等公开信息为数据来源,评级信息存在不充分等局限性。联洲信评不对评级报告所记载内容的真实性、完整性、及时性作任何保证,评级结果不作为任何投资决策依据,仅作为基本参考。 撰稿人:(UCCR)ESG专项小组
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金融界
2023-10-20
“宽基细说”之详解中证100——编制规则篇
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性投资理念。 图:中证100指数成分股
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分布 数据来源:中证指数公司,截至2023年6月 以2023年6月生效的最新一期样本为例,中证100指数样本的中证ESG评分均值为0.91,远高于全市场的0.50,其中,
ESG
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在A及以上的证券占比约83%,显著高于全市场的16%,在ESG实践方面具有良好的资本市场示范效应。 亮点三:互联互通资格筛选提升境外配置便利度 【选取属于沪股通或深股通证券范围的上市公司证券作为待选样本】 近年来,我国资本市场对外开放程度逐步提升,尤其随着沪港通、深港通的相继实施,以及QFII、RQFII投资额度限制的取消,A股国际化进程明显加快。截至2023年9月底,外资持有A股总市值高达2.3万亿元,而陆股通已成为外资配置A股的主要投资渠道,占比高达94%。 中证100指数仅从符合互联互通名单的股票中选样,全部样本都可以通过互联互通渠道交易,将有助于提升外资跟踪投资的便利度,扩大指数的国际影响力。截至2023年9月底,外资持有中证100指数样本总市值约1.1万亿元,占全部外资持股市值约48%。 亮点四:聚焦各细分行业龙头,优化行业分布 【在待选样本中,优先选取各二级行业自由流通市值最大且总市值位于样本空间前100名的上市公司证券作为指数样本;在剩余待选样本中,从各一级行业内按自由流通市值由高到低依次选入一定数量的证券,以使样本数量达到100只,且各一级行业自由流通市值占比与样本空间尽可能保持一致。】 中证100指数在样本选取上加入了一、二级行业上的限制和规则,聚焦A股市场行业龙头公司等核心资产,并保持各一级行业自由流通市值占比与样本空间尽可能一致,也使得指数样本更能反映A股市场整体行业结构变化趋势。 表:中证100指数十大权重股 数据来源:中证指数公司,截至2023年9月28日 从最新一期样本来看,前十大权重股均为各行业的龙头企业,既包含贵州茅台、美的集团、恒瑞医药等消费板块的传统龙头企业,中国平安、招商银行、东方财富为代表的金融行业巨擘,也有宁德时代、比亚迪等先进制造业行业龙头,以及恒瑞医药等新经济龙头企业。从指数成份股市场分布来看,沪深两市分布较为均衡,其中沪市成份股权重总计约60%,深市成份股权重总计约40%。 亮点五:流动性筛选增强指数可投资性 【待选样本过去一年日均成交金额排名位于样本空间前90%】 成交量低的公司股价在反映股票价值信息方面可能会有滞后性,中证100指数的流动性筛选可以及时反映市场行情变化,增强了指数的可投资性。 整体来看,中证100指数编制体现“行业均衡、投资便利、可持续发展”等理念,特色投资价值凸显,可充分发挥指数的资源配置功能,引导资金流向各行业优质龙头上市公司,助力实体经济高质量发展。 来源:中证指数有限公司 风险提示:华宝中证100ETF跟踪标的指数中证100指数(000903),该指数基日为2005.12.30,发布于2006.5.29,该指数的历史业绩是根据该指数目前的成份股结构模拟回测而来。其指数成份股可能会发生变化,其回测历史业绩不预示指数未来表现。文中提及个股仅为指数成份股客观展示列举,不作为任何个股推荐,不代表基金管理人和本基金投资方向。任何在本文出现的信息(包括但不限于个股、评论、预测、图表、指标、理论、任何形式的表述等)均只作为参考,投资人须对任何自主决定的投资行为负责。另,本文中的任何观点、分析及预测不构成对阅读者任何形式的投资建议,本公司亦不对因使用本文内容所引发的直接或间接损失负任何责任本基金由华宝基金发行与管理,代销机构不承担产品的投资、兑付和风险管理责任。投资人应当认真阅读《基金合同》、《招募说明书》、《基金产品资料概要》等基金法律文件,了解基金的风险收益特征,选择与自身风险承受能力相适应的产品。基金过往业绩并不预示其未来表现,基金投资需谨慎基金管理人评估的本基金风险等级为R3-中风险。销售机构(包括基金管理人直销机构和其他销售机构根据相关法律法规对本基金进行风险评价,投资者应及时关注销售机构出具的适当性意见,并以其匹配结果准,各销售机构关于适当性的意见不必然一致,且基金销售机构所出具的基金产品风险等级评价结果不得低于基金管理人作出的风险等级评价结果。基金合同中关于基金风险收益特征与基金风险等级因考虑因素不同而存在差异。投资者应了解基金的风险收益情况,结合自身投资目的、期限、投资经验及风险承受能力谨慎选择基金产品并自行承担风险。中国证监会对本基金的注册,并不表明其对本基金的投资价值、市场前景和收益做出实质性判断或保证。基金投资需谨慎。 风险提示:界面有连云呈现的所有信息仅作为参考,不构成投资建议,一切投资操作信息不能作为投资依据。投资有风险,入市需谨慎!
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有连云
2023-10-17
2022-2023年制药、生物科技和生命科学行业上市公司E维度结果对比
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ESG专项小组以此为样本,结合联洲信评
ESG
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模型及标准,对制药、生物科技和生命科学行业上市公司2021、2022两年的E(环境)绩效进行综合分析和对比。 环境管理目标对比 公司在推动ESG的建设中,通过设立环境管理目标,有利于强化公司环境保护管理,推动绿色发展。公司在生产经营过程中践行绿色发展理念,制定清晰的环境管理目标,表明公司为推动ESG建设迈出了重要的一步,公司在追求经济利益发展的同时也追求可持续发展。 通过分析发布了2021年度和2022年度ESG相关报告的制药、生物科技和生命科学行业上市公司,有100%的公司都建立了环境管理目标。其中2021年有70.18%的公司的环境管理目标很清晰,建立了短期、中期、长期环境管理目标,并贯彻到公司生产经营的各个环节,而在2022年则只有43.09%的公司的环境管理目标很清晰,建立了短期、中期、长期环境管理目标,并贯彻到公司生产经营的各个环节,占比下降了27.09%;2021年有29.82%的公司设立的环境管理目标较清晰,但还有待完善及细化,而在2022年则有56.91%的公司设立的环境管理目标不够完善,占比上升了27.09%。整体上,2022年度制药、生物科技和生命科学行业上市公司设立环境管理目标的水平对比2021年度下降较明显。 进一步分析,在2022年,环境管理目标很清晰,建立了短期、中期、长期环境管理目标,并贯彻到公司生产经营的各个环节的公司中:评级结果为A级的公司占比与2021年一样保持在100.00%;级别在BBB级的公司占比比2021年减少了26.09%;级别在BB级的公司占比比2021年减少了8.57%;级别在B级的公司占比比2021年减少了27.09%;级别在CCC级的公司占比比2021年增加了20.24%。 在2022年,环境管理目标较清晰,但还有待完善及细化的公司中:级别在BBB级的公司占比比2021年增加了26.09%;级别在BB级的公司占比比2021年增加了8.57%;级别在B级的公司占比比2021年增加了27.09%;级别在CCC级的公司占比比2021年增加了20.24%。 整体上,2022年度制药、生物科技和生命科学行业不同评级中的公司的环境管理目标设定水平对比2021年度均有一定下降。 节能和可再生能源、绿色政策对比 公司重视ESG建设,不仅是大势所趋,也是国家政策的要求。公司在践行ESG的过程中,会通过制定节能减排、可再生能源回收利用、绿色环境保护等制度来指导公司的发展,将对环境的负面影响降到最低。 通过分析发布了2021年度和2022年度ESG相关报告的制药、生物科技和生命科学行业上市公司,2021年100%的公司都制定了节能和可再生能源、绿色环境保护规范,2022年则有99.19%的公司制定了相关政策。其中2021年有64.91%的公司制定了相关规范,内容完整,能有效推动公司ESG建设,而在2022年则有42.28%的公司能做到这点,占比下降了22.63%;2021年有35.09%的公司建立了相关规范,但还需要进一步完善,而在2022年则有56.91%的公司建立的相关规范不够完善,占比上升了21.82%。整体上,2022年度制药、生物科技和生命科学行业上市公司节能和可再生能源、绿色环境保护相关政策的完善性比2021年度有所下降。 进一步分析,在2022年,制定了完整、有效的节能和绿色环境保护规范的公司中:评级结果为A级的公司占比与2021年一样保持在100.00%;级别在BBB级的公司占比比2021年减少了17.39%;级别在BB级的公司占比比2021年减少了1.43%;级别在B级的公司占比比2021年减少了18.75%;级别在CCC级的公司占比比2021年减少了50.00%。 在2022年,制定的节能和可再生能源、绿色政策较完善的公司中:级别在BBB级的公司占比比2021年增加了17.39%;级别在BB级的公司占比比2021年增加了1.43%;级别在B级的公司占比比2021年增加了18.75%;级别在CCC级的公司占比比2021年增加了45.24%。 整体上,2022年度制药、生物科技和生命科学行业各评级中的上市公司的节能和可再生能源、绿色政策规范和完善度对比2021年度均有一定下降。 环境管理体系认证对比 ISO 14001是由国际标准化组织发布的环境管理体系认证。ISO 14001环境管理体系认证,是指依据ISO 14001标准由第三方认证机构实施的合格评定活动。通过认证后可证明该主体在环境管理方面达到了国际水平,能够确保企业在经营活动中产生的各类污染物控制达到相关要求。 通过分析发布了2021年度和2022年度ESG相关报告的制药、生物科技和生命科学行业上市公司,2021年有50.88%的公司通过环境管理体系认证,2022年则有47.97%的公司通过环境管理体系认证。整体而言,2021年和2022年中制药、生物科技和生命科学行业上市公司的环境管理体系认证比例基本持平。 进一步分析,在2022年,通过环境管理体系认证的公司中:评级结果为A级的公司占比与2021年增加了100.00%;级别在BBB级的公司占比比2021年减少了26.09%;级别在BB级的公司占比比2021年增加了16.67%;级别在B级的公司占比比2021年减少了2.08%;级别在CCC级的公司占比比2021年减少了5.95%。 环境信息披露质量对比 在环境信息披露方面,国家还没有出台强制性的政策或规范,也没有制定统一、详细、可参考的环境信息披露标准,目前上市公司的环境信息披露质量良莠不齐,存在很大的差异。 通过分析发布了2021年度和2022年度ESG相关报告的制药、生物科技和生命科学行业上市公司,2021年有82.46%的公司专门设立了环境信息披露情况部门,2022年仅有42.28%的公司专门设立了环境信息披露情况部门,占比下降了40.18%。整体上,2022年度制药、生物科技和生命科学行业中有专门设立环境信息披露情况部门的公司数量比2021年度有较大下降。 在环境信息披露质量方面,2021年有24.56%的公司环境信息披露完整,质量水平高,而2022年有19.51%的公司环境信息披露完整,质量水平高;2021年有71.93%的公司环境信息披露水平一般,2022年有75.61%的公司环境信息披露水平一般;2021年没有披露环境信息的公司占比为3.51%,2022年没有披露环境信息的占比为4.88%。从结果分析, 2022年度制药、生物科技和生命科学行业上市公司的环境信息披露质量水平基本持平。 环境风险管理情况对比 环境信息披露是检测“双碳”目标的重要手段,在“双碳”背景下,企业环境信息披露的重要意义日益突出。环境信息包含温室气体排放信息、污染物排放信息、资源消耗信息等。但是目前还没有相关规定严格要求上市公司披露气候信息,也没有统一的披露标准和规范,这在一定程度上也阻碍了环境信息披露工作的进程。 在环境信息披露方面,2021年有54.39%的公司主动披露环境信息相关数据,2022年有44.72%的公司主动披露环境信息相关数据,占比下降了9.67%,且大部分的信息披露不齐全。这说明未来相关部门需要制定信息披露的标准和规范,以制度推动环境信息的披露进度,实现“自愿到强制”披露的过渡。从披露了环境信息的公司数据分析,公司排放的温室气体、污染物、废水、废弃物等都较少,积极倡导绿色低碳。 环保投入对比 公司在环境建设中,为了节能减排,推动可持续发展,需要进行环境污染治理、产业升级及改造等,这需要投入大量的资金,才能保障各项措施的顺利推进,环保投入占比可以衡量公司对环境保护的重视程度。 通过分析发布了2021年度和2022年度ESG相关报告的制药、生物科技和生命科学行业上市公司情况,2021年没有公司环保投入占营业收入的比例在10%以上,2022年有1.63%的公司环保投入占营业收入的比例在10%以上,占比上升了1.63%;2021年有7.02%公司环保投入占营业收入的比例在5%-10%(含)之间,2022年有1.63%的公司环保投入占营业收入的比例在5%-10%(含)之间,占比下降了5.39%;2021年有57.89%公司环保投入占营业收入的比例在1%-5%(含)之间,2022年有18.70%的公司环保投入占营业收入的比例在1%-5%(含)之间,占比下降了39.19%;2021年有35.09%公司环保投入占营业收入的比例在1%(含)以下,2022年有78.05%的公司环保投入占营业收入的比例在1%(含)以下,占比上升了42.96%。整体上,2022年度制药、生物科技和生命科学行业上市公司环保投入的占比对比2021年度有一定下降。这表明,制药、生物科技和生命科学行业上市公司在环境保护方面还不够重视,资金的投入还远远不够。 资源回收利用、废弃物处理措施对比 通过分析发布了2021年度和2022年度ESG相关报告的制药、生物科技和生命科学行业上市公司,所有的公司都制定了可再生资源回收利用管理办法。其中,2021年有42.11%的公司制定了可再生资源回收利用管理办法,资源循环利用水平高,废旧物料回收总量多,2022年只有27.64%的公司制定了可再生资源回收利用管理办法,资源循环利用水平高,废旧物料回收总量多;2021年有38.60%的公司制定了可再生资源回收利用管理办法,废旧物料回收总量较好,2022年有72.36%的公司制定了可再生资源回收利用管理办法,废旧物料回收总量较好。整体上,2022年度制药、生物科技和生命科学行业上市公司的资源回收利用率比2021年度略有下降。 进一步分析,在2022年,制定了可再生资源回收利用管理办法,资源循环利用水平高,废旧物料回收总量多的公司中:评级结果为A级的公司占比与2021年一样保持在100.00%;级别在BBB级的公司占比比2021年减少了22.46%;级别在BB级的公司占比比2021年减少了27.14%;级别在B级的公司占比比2021年增加了2.08%;级别在CCC级的公司占比比2021年增加了14.29%。 在2022年,制定了可再生资源回收利用管理办法,废旧物料回收总量较好的公司中:级别在BBB级的公司占比比2021年增加了22.46%;级别在BB级的公司占比比2021年增加了41.43%;级别在B级的公司占比比2021年增加了31.25%;级别在CCC级的公司占比比2021年增加了10.71%。 整体上,2022年度制药、生物科技和生命科学行业各评级中的公司的资源回收利用率对比2021年度有一定下降。 在废弃物处理方面,整体上制药、生物科技和生命科学行业上市公司都制定了资源回收利用措施、废物处理措施。其中2021年有47.37%的公司废弃物处理方法很环保,耗能少,2022年仅有28.46%的公司废弃物处理方法很环保,耗能少,占比下降了18.91%;2021年有52.63%的公司废弃物处理方法较环保,而2022年有71.54%的公司废弃物处理方法较环保。2022年度制药、生物科技和生命科学行业上市公司废弃物处理水平对比2021年度有所下降,未来还需要加大对资源的回收设备的改造,改进废弃物处理技术,提高资源回收率,减少资源的浪费,减少污染。 总结 通过分析发布了2021年度、2022年度ESG相关报告的制药、生物科技和生命科学行业上市公司的E(环境)绩效发现,在“双碳”目标及相关政策的引导下,大部分公司已经意识到ESG建设的重要性,在公司生产经营的过程中也设立了相关环境保护政策及目标,但整体上2022年度制药、生物科技和生命科学行业上市公司的E(环境)绩效治理表现一般,大多数评测指标对比2021年度呈下降趋势,未来还需要公司投入更多的资金和精力到环境保护中,推动公司绿色治理的发展。 申明:以上分析以上市公司披露的年度ESG相关报告和年度报告等公开信息为数据来源,评级信息存在不充分等局限性。联洲信评不对评级报告所记载内容的真实性、完整性、及时性作任何保证,评级结果不作为任何投资决策依据,仅作为基本参考。
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金融界
2023-10-13
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