蓝山科技欺诈发行案告一段落，华龙证券结束5年上市辅导备战IPO申报lg...

　　金融界12月6日消息 历时5年，华龙证券IPO迎来新进展。

　　近日，证监会官网显示，华龙证券辅导状态变更为“辅导验收”。辅导机构中信证券表示，华龙证券已符合中国证监会对拟首次公开发行股票并上市的各项规定，已达到辅导工作的预期效果，具备首次公开发行股票并上市的资格条件。

　　据了解，华龙证券辅导备案始于2017年11月24日。2018年4月25日至2022年10月11日，中信证券先后向证监局报送了第一期至第十六期辅导工作进展情况报告，改进问题涉及股份代持、公司治理、子公司整改等方面。

　　第一，华龙证券历史沿革中存在设立时出资资产未办理过户及未以评估值确认出资金额、增资过程中未履行评估程序、股改时评估报告已超过有效期等问题。

　　对此，中信证券表示，上述瑕疵已通过甘肃金控补足出资或取得相关主管部门的批复/书面文件或通过审计机构验资复核得到了规范或确认。此外，甘肃省人民政府也已出具《甘肃省人民政府关于确认华龙证券股份有限公司历史沿革有关情况的函》，确认华龙证券未造成国有资产流失，未损害股东利益，国有股权形成与变动结果合法有效，未发现相关法律纠纷和遗留问题。

　　第二，自有房产及租赁房产问题及规范。中信证券表示，截至本辅导情况报告出具之日，华龙证券仍然存在部分房屋未取得权属证书、住宅用作经营性用房或房屋所有权人尚未变更至华龙证券名下的情况，但上述房产未作为华龙证券主要经营用房使用或正在办理不动产权证书，故上述瑕疵对华龙证券生产经营活动不会产生重大不利影响。

　　第三，在全国中小企业股份转让系统挂牌转让期间，华龙证券存在一名自然人因不符合新三板关于自然人合格投资者资格要求，委托他人代为持有华龙证券股份。不过，截至本辅导情况报告出具之日，股份代持方已与该名自然人签署《股权代持之解除协议》，约定代持的股份还原至该名自然人本人持有，双方因股权代持行为产生的权利义务即告终止。

　　第四，公司治理。自上市辅导工作启动以来，为满足上市公司规范运作要求，中信证券和律师协助华龙证券推进公司各项管理制度的修订和制订工作。截至本辅导情况报告出具之日，华龙证券已修订了19项制度，重新制订了5项制度，华龙证券已履行完成内部审议程序，待上市后正式实施。

　　第五，私募投资基金子公司整改。为落实证监会整改要求，华龙证券将持有的上海悦宝互联网金融信息服务股份有限公司、杭州华胄投资管理有限公司、甘肃战略新兴产业投资管理股份有限公司、北京金城高新创投投资管理有限公司等股份通过减资、公开挂牌转让或协议转让等方式进行处置。目前，公司私募投资基金子公司整改工作已完成。

　　值得一提的是，华龙证券上市辅导历时5年才取得进展或与蓝山科技欺诈发行事件有关。2017年至2019年，蓝山科技及其子公司通过虚增银行存款、虚构销售业务等方式虚增收入8.11亿元。作为保荐机构的华龙证券未按业务规则审慎核查，出具的报告存在虚假记载，因此，2021年11月2日，证监会发布行政处罚决定书，对华龙证券责令改正，给予警告没收业务收入150万元，并处以300万元罚款；对保荐代表人赵宏志、李纪元给予警告，并分别处以50万元罚款。

　　不仅如此，今年6月，华龙证券前任董事长陈牧原在退休后被证监会约谈，剑指投资银行类业务内部控制、廉洁从业风险防控机制不完善等问题。同日，胡海全、李纪元作为内核部门负责人和质控部门负责人，因在蓝山科技精选层挂牌项目中存在内控人员利益冲突、质控和内核部门对项目组落实质控及内核意见跟踪复核不到位等问题，二人一同被约谈。

　　事件发生后，中信证券在辅导工作进展报告中表示，华龙证券多次召开党委会、总经理办公会通报立案调查及处罚事项情况，对公司经营发展中存在的问题全面检视剖析原因并严肃整改，整改进展顺利。

　　虽然华龙证券如今已完成上市辅导，但IPO申请尚未获得受理。公开资料显示，华林证券成立于2001年，是由甘肃省人民政府组织筹建的省内唯一一家券商。截至2021年末，该公司营业收入为18.86亿元，同比下滑1.12％；归母净利润为7.24亿元，同比增长46.67％。根据中证协数据，上述两项业绩在行业排名分别为第60位和第51位，均较上年下滑4个名次。

　　11月25日，董事长祁建邦曾在党的二十大精神宣讲报告会上表示，继续深化国企改革，进一步完善治理体系，优化布局结构和股权结构，全力推进金控持牌和华龙IPO申报。未来，华龙证券能否通过考验，填补甘肃无上市券商的空白？